上周（2023年4月24日—4月28日），A股共有6家企業(yè)上會(huì)，其中特創(chuàng)科技被否，渡遠(yuǎn)戶外與龍辰科技暫緩表決，其余順利過(guò)會(huì)的3家公司分別為艾芬達(dá)、科騰精工、京磁股份。
根據(jù)發(fā)行安排，上周共有10只新股申購(gòu)，其中科創(chuàng)板3只、創(chuàng)業(yè)板5只、深主板2只，無(wú)新股上市。港股方面，珍酒李渡（6979.HK）與梅斯健康（02415.HK）上周成功在港交所主板上市。
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以下是近期關(guān)注度較高的IPO事件：
特創(chuàng)科技IPO上會(huì)被否
4月27日，深交所上市審核委員會(huì)審議會(huì)議結(jié)果顯示，惠州市特創(chuàng)電子科技股份有限公司（下稱“特創(chuàng)科技”）首發(fā)不符合發(fā)行條件、上市條件或信息披露要求。
特創(chuàng)科技主營(yíng)業(yè)務(wù)是印制電路板的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，產(chǎn)品包括單/雙面板和多層板等。2020年—2022年，特創(chuàng)科技營(yíng)業(yè)收入分別為7.51億元、10.60億元、11.52億元，凈利潤(rùn)分別為2996.75萬(wàn)元、6158.52萬(wàn)元、8614.57萬(wàn)元。
上市委會(huì)議現(xiàn)場(chǎng)問(wèn)詢的主要問(wèn)題包括實(shí)控人認(rèn)定問(wèn)題、研發(fā)費(fèi)用問(wèn)題以及代理銷售問(wèn)題。其中，代理銷售問(wèn)題提及特創(chuàng)科技在報(bào)告期內(nèi)的代理銷售收入為 1.79億元、2.93億元、2.84億元，占當(dāng)期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例為24.96%、29.59%、25.89%。特創(chuàng)科技按客戶回款金額的一定比例向代理商支付銷售服務(wù)費(fèi)。發(fā)行人第一大客戶義隆電子為代理商導(dǎo)入。上市委要求特創(chuàng)科技說(shuō)明代理商導(dǎo)入客戶的穩(wěn)定性與代理銷售業(yè)務(wù)的持續(xù)性以及代理商與發(fā)行人或客戶是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系和其他利益安排等。
龍辰科技北交所IPO被暫緩審議
4月25日，北交所上市委員會(huì)2023年第19次審議結(jié)果顯示，湖北龍辰科技股份有限公司（下稱“龍辰科技”）首發(fā)被暫緩審議。龍辰科技主營(yíng)業(yè)務(wù)為薄膜電容器相關(guān)BOPP薄膜材料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。
招股書顯示，2020年—2022年，龍辰科技實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為2.68億元、2.52億元、3.44億元；同期歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為296.90萬(wàn)元、4604.86萬(wàn)元、7006.89萬(wàn)元。值得注意的是，2020年—2022年，龍辰科技經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為-2449.22萬(wàn)元、-5129.32萬(wàn)元、-7170.49萬(wàn)元，公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~常年為負(fù)，而且不斷擴(kuò)大。
另外，北交所上市委員會(huì)對(duì)龍辰科技提出的建議包括三方面，一是關(guān)于發(fā)行人與全永劍之間交易的合理性；二是關(guān)于內(nèi)控治理完善性；三是關(guān)于關(guān)聯(lián)方認(rèn)定及披露。
珍酒李渡港股上市首日跌17.93%
4月27日，珍酒李渡集團(tuán)有限公司（下稱“珍酒李渡”）正式在香港交易所上市。
本次IPO，珍酒李渡發(fā)售4.907億股股份，發(fā)售價(jià)為每股10.82港元，每手200股，一手中簽率100%。珍酒李渡上市首日低開破發(fā)，開盤價(jià)9港元，跌16.8%，一手浮虧363.6港元。截至當(dāng)天下午收盤，報(bào)收8.88港元，大跌17.93%，領(lǐng)跌白酒板塊。
業(yè)績(jī)方面，2020—2022年，珍酒李渡錄得收入23.9億元、51.1億元和58.6億元，公司經(jīng)調(diào)整凈利潤(rùn)分別為5.2億元、10.7億元以及11.9億元，三年毛利率分別為52.2%、53.5%以及55.3%。
思必馳5月9日上會(huì)
上交所上市審核委員會(huì)定于2023年5月9日召開2023年第34次上市審核委員會(huì)審議會(huì)議，屆時(shí)將審議思必馳科技股份有限公司（下稱“思必馳”）的首發(fā)事項(xiàng)。
思必馳主營(yíng)業(yè)務(wù)收入按產(chǎn)品形態(tài)主要分為智能人機(jī)交互軟件產(chǎn)品、軟硬一體化人工智能產(chǎn)品及對(duì)話式人工智能技術(shù)服務(wù)，其中對(duì)話式人工智能技術(shù)服務(wù)又分為技術(shù)授權(quán)服務(wù)和定制開發(fā)服務(wù)兩種產(chǎn)品形態(tài)。
2019年—2022年，思必馳實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為1.15億元、2.37億元、3.07億元、4.23億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)分別為-2.83億元、-2.15億元、-3.35億元、-2.97億元，歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為-2.51億萬(wàn)元、-1.80億元、-2.98億元、-2.64億元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為-2.75億元、-2.03億元、-3.43億元、-2.92億元。按此計(jì)算，思必馳四年?duì)I業(yè)收入合計(jì)10.82億元，四年扣非后合計(jì)虧損11.14億元。