三特索道近日披露公司2022年年報(bào)，公司凈利潤(rùn)連續(xù)兩年虧損。
年報(bào)顯示，三特索道全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入2.56億元，同比下降41.05%，對(duì)應(yīng)凈利潤(rùn)為虧損8845.36萬(wàn)元，2021年為虧損1.8億元；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為-7701.3萬(wàn)元，同比上一年有所收窄；歸屬于上市公司股東的扣非凈利潤(rùn)為虧損1.65億元，較上年同期的2.42億元收窄了31.74%。
東湖海洋樂(lè)園首現(xiàn)虧損
(資料圖片)
三特索道在年報(bào)中表示，出現(xiàn)虧損主要是因?yàn)閺?fù)雜嚴(yán)峻的外部環(huán)境對(duì)旅游業(yè)經(jīng)營(yíng)造成較大影響，疊加國(guó)內(nèi)整體經(jīng)濟(jì)形勢(shì)低迷，居民消費(fèi)意愿持續(xù)下降等因素，報(bào)告期內(nèi)公司重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目營(yíng)業(yè)收入下降明顯，導(dǎo)致公司營(yíng)業(yè)總收入同比降幅較。
2022年，三特索道旗下主要經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目中四個(gè)項(xiàng)目呈現(xiàn)凈虧損狀態(tài)，共虧損7318.45萬(wàn)元；六個(gè)項(xiàng)目盈利的凈利潤(rùn)為5393.55萬(wàn)元。客流量除華山賓館和珠海項(xiàng)目外均錄得下滑，全年10個(gè)項(xiàng)目共接待游客304.5萬(wàn)人次，較2021年的505.7萬(wàn)人次下降了39.8%。
其中東湖海洋樂(lè)園項(xiàng)目出現(xiàn)收購(gòu)后的首次虧損，全年虧損2324.31萬(wàn)元，客流量較上年的121.75萬(wàn)人次腰斬至59.97萬(wàn)人次。2019年，三特索道以2.8億元收購(gòu)了該項(xiàng)目80%的股權(quán)，并設(shè)有約25%年均增長(zhǎng)的對(duì)賭條款。作為武漢的首個(gè)落地項(xiàng)目，公司曾視其為新的盈利增長(zhǎng)點(diǎn)，并寄托了向生態(tài)主題樂(lè)園轉(zhuǎn)型的厚望。但收購(gòu)后的三年中，該項(xiàng)目均未能兌現(xiàn)業(yè)績(jī)承諾。
持續(xù)出售資產(chǎn)補(bǔ)充資金
面對(duì)業(yè)績(jī)的下滑，三特索道近年多次出讓旗下公司股權(quán)。在年報(bào)中，公司將此稱為“瘦身歸核”戰(zhàn)略。2022年，三特索道相繼以1.88億元(含4970萬(wàn)元轉(zhuǎn)讓價(jià)款和債權(quán)約1.38億元)轉(zhuǎn)讓保康九路寨公司全部股權(quán)，獲得收益6776.09萬(wàn)元；與政府簽訂紅安天臺(tái)山項(xiàng)目退出協(xié)議，獲得資產(chǎn)處置收益約254萬(wàn)元。
據(jù)統(tǒng)計(jì)，保康九路寨公司是近三年三特索道出售的第6家子公司股權(quán)。2020年該公司曾相繼出讓柴埠溪公司、崇陽(yáng)雋水河公司和崇陽(yáng)旅業(yè)公司等5家子公司股權(quán)，取得投資收益約1.73億元。在轉(zhuǎn)讓公告中，三特索道大多表示：股權(quán)轉(zhuǎn)讓是為了盤(pán)活資產(chǎn)存量，改善財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，緩解疫情對(duì)業(yè)績(jī)和現(xiàn)金流的沖擊，并將所得款項(xiàng)用于投資、還貸、補(bǔ)充流動(dòng)資金。
不過(guò)，三特索道出售資產(chǎn)的同時(shí)也在物色新項(xiàng)目，去年10月，公司與武漢市蔡甸區(qū)人民政府簽訂《九真山景區(qū)合作投資框架協(xié)議》，預(yù)計(jì)3年內(nèi)投資不低于5億元，內(nèi)容初步確定為九真山生態(tài)樂(lè)園——IP主題樂(lè)園+森林山地樂(lè)園。隨著資產(chǎn)的置換，三特索道的資產(chǎn)負(fù)債率由2019年的60%下降至38%，短期借款下降至2.29億元，但同期公司的賬上貨幣資金也下降至2.2億元，不足以覆蓋短期借款。
因資金占用違規(guī)被通報(bào)批評(píng)
此外，三特索道還因?yàn)楣蓹?quán)收購(gòu)收到了深交所的關(guān)注函。去年12月，三特索道宣布向控股股東子公司當(dāng)代地產(chǎn)收購(gòu)兩年前出售的崇陽(yáng)雋水河公司，將實(shí)際支出現(xiàn)金1.22億元，而該公司此前的轉(zhuǎn)讓價(jià)格為5187萬(wàn)元。深交所要求其說(shuō)明是否存在變相資金占用、代償還債務(wù)的情形，三特索道在回函中予以了否認(rèn)。
值得一提的是，三特索道此前確因非經(jīng)營(yíng)性資金占用違規(guī)遭到通報(bào)批評(píng)。去年8月，深交所做出紀(jì)律處分決定，查明三特索道及相關(guān)當(dāng)事人存在以下違規(guī)行為：2019年1月起，三特索道控股股東關(guān)聯(lián)方武漢當(dāng)代科技產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司(下稱“當(dāng)代科技”)多次要求三特索道及全資子公司海南三特索道有限公司向其指定的第三方提供借款。三特索道出借的資金最終流向當(dāng)代科技，構(gòu)成非經(jīng)營(yíng)性資金占用，累計(jì)發(fā)生額約42.02億元，日最高占用余額約5.05億元。前述占用資金已于2022年4月24日歸還公司。
深交所指出，上述行為違反了深交所相關(guān)規(guī)定，對(duì)三特索道給予通報(bào)批評(píng)的處分；對(duì)三特索道實(shí)際控制人艾路明、控股股東關(guān)聯(lián)方當(dāng)代科技給予公開(kāi)譴責(zé)的處分；對(duì)三特索道董事長(zhǎng)、時(shí)任總經(jīng)理張泉，時(shí)任董事長(zhǎng)盧勝，總經(jīng)理王櫟櫟，財(cái)務(wù)總監(jiān)張?jiān)祈嵔o予公開(kāi)譴責(zé)的處分。（來(lái)源：中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)）